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[主观题]

证券公司通过网下认购新股时,申购成功时,应按新股成本,借记“______”科目,贷记“______”科目;申购失败时,应按

退回的款项,借记“清算备付金”科目,贷记“应收账款——应收认购新股占用款”科目。
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第1题
当认购新股中签、申购成功时,公司应按中签新股的实际成本,借记“交易性金融资产”科目,贷记“应收账款——应收认
购新股占用款”科目;当申购失败、退回申购款时,公司应借记“清算备付金——公司”科目,贷记“应收账款——应收认购新股占用款”科目。( )
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第2题
在科创板新股认购过程中,下列说法错误的是()。
在科创板新股认购过程中,下列说法错误的是()。

A、网上投资者在提交科创板新股网上申购委托时无需缴付申购资金

B、在申购新股中签后,投资者应依据中签结果履行资金交收义务,确保其资金账户在T+2日日终有足额的新股认购资金

C、投资者连续12个月内累计出现3次中签但未足额缴款的情形时,自结算参与人最近一次申报其放弃认购的次日起6个月内不得参与新股、存托凭证、可转换公司债券、可交换公司债券网上申购

D、投资者认购资金不足的,不足部分仍可认为投资者新股认购成功

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第3题
配售对象在参与科创板新股网下询价时,拟申购金额不得超过其()。

A、净资产

B、总资产

C、净资本

D、总资本

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第4题
目前国内的基金投资者有可能通过()直接办理基金份额的认购、申购和赎回。

A.期货公司

B.证券公司

C.证券登记结算公司

D.商业银行

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第5题
在过往“核准制”制度要求下,新股打新政策的网下配售比例一般为()?网下申购门槛沪深两市各不低于()市值?

A.5%,500万

B.10%,1000万

C.20%,2000万

D.30%,3000万

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第6题
在“注册制”制度实施后,新股打新政策的网下配售比例一般为(),网下申购门槛沪深两市各不低于()市值?

A.30%—40%,3000万

B.40%-50%,4000万

C.50%-60%,5000万

D.65%-70%,6000万

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第7题
网下投资者参与科创板首发股票网下报价后,不得存在下列行为()

A.提供有效报价但未参与申购或未足额申购

B.获配后按时足额缴付认购资金及经纪佣金

C.网上网下同时申购

D.获配后未恪守限售期等相关承诺

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第8题
下列关于新股认购制度,描述错误的是()。

A.认购新股的下限为1000股

B.每个账户可以申购3次

C.申购新股不收取手续费、印花税

D.新股申购不允许撤单

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第9题
关于理财产品明细查询[3122]的说法错误的是()。

A.该交易用于查询客户单笔交易明细,输入结算账号克查询该账号对应客户号下所有单笔交易的明细

B.认购、申购、赎回、退出等所有交易批量成功后的明细都可以通过该交易查询

C.相关撤销交易成功后即可查询

D.输入界面的密码为必输项

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第10题
证券公司自营业务包括自营证券买入业务、自营证券类出及自营()业务等。

A.新股认购

B.兑付债券

C.基金清算

D.理财服务

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