根据中国石油化工股份有限公司资金管理办法的规定,下列关于银行账户管理要求的阐述,属于不正确的是()。
A.除基本账户、分账户、用于借还款业务的一般账户、特定用途的专用账户外,各单位原则上不得再开立其他外部银行账户
B.基本存款账户可用于办理缴税、工资发放、必要的零星现金支取业务
C.银行卡账户应作为基本存款账户的附属账户管理,根据需要向财务部报备后可办理现金收付业务
D.一般存款账户用于办理借款转存、借款归还等业务
A.除基本账户、分账户、用于借还款业务的一般账户、特定用途的专用账户外,各单位原则上不得再开立其他外部银行账户
B.基本存款账户可用于办理缴税、工资发放、必要的零星现金支取业务
C.银行卡账户应作为基本存款账户的附属账户管理,根据需要向财务部报备后可办理现金收付业务
D.一般存款账户用于办理借款转存、借款归还等业务
A.境外单位的重大资金支付由本单位董事长、总经理、财务负责人中的两人或多人签字授权
B.境外单位的重大资金支付由本单位董事长、总经理、财务负责人中的两人或多人签字授权,且其中一人必须为财务负责人
C.境外单位的重大资金支付由本单位董事长签字授权
D.境外单位的重大资金支付由本单位总经理签字授权
A.银行存款余额调节表必须由不相容岗位人员稽核签字,并经财务部门负责人审定签字
B.要及时处理未达账项并查明原因跟踪落实,要限时处理连续2个月以上的未达账项
C.各单位应定期向主管领导提报银行账户对账情况。
D.对外签订合同或协议时,各单位要对结算方式、币种、金额等进行严格审查,确保资金收付安全
A.原则上,各境内单位银行账户存款日限额不得超过20万元、各境外单位银行账户存款日限额不得超过10万美元
B.原则上,各境内单位银行账户存款日限额不得超过20万元、各境外单位银行账户存款日限额不得超过20万美元
C.原则上,各境内单位银行账户存款日限额不得超过20万元、各境外单位银行账户存款日限额不得超过30万美元
D.原则上,各境内单位银行账户存款日限额不得超过30万元、各境外单位银行账户存款日限额不得超过30万美元
A.境内个人备用金一般不得超过20000元,确有需要增加额度的,要形成书面材料并经本单位总会计师或分管财务领导审批,但限额不得超过50000元
B.境外个人备用金一般不超过等值2000美元,确有需要增加额度的,要形成书面材料并经本单位总会计师或分管财务领导审批,但限额不得超过等值5000美元
C.个人备用金周转时间最长不得超过1个月,前账未清,不得继续预支
D.个人备用金不得转借他人或挪作他用,出现与零星采购、零星开支、差旅费等用途不一致的票据,财务部门不得核销
A.一期月度
B.一期季度
C.一期年度
D.二期年度