A.基金管理人的风险管理就是提供给企业管理层一个适当的过程,将目标与企业的任务或预期联系在一起,保证制定的目标与企业的风险偏好相一致
B.风险评估就是识别和分析与实现目标相关的风险,从而为确定应该如何管理风险奠定基础,风险评估的过程只能采用定性的方法
C.控制活动包括在整个公司内部使用的审核、批准、授权、确认以及对经营绩效考核、资产安全管理、不相容职务分离等方法
D.行为监控以日常经营中发生的事件和交易为对象,包括基金管理人的经理层和监控人员的活动
A.公司管理层对人员和业务的监督控制
B.员工自律
C.董事会或其领导下的专门委员会的监督、控制和指导
D.各部门主管(不包括监察稽核)的检查监督
A.内部控制是一种过程
B.内部控制是由公司董事会和管理层实行
C.有效内部控制可以绝对保证控制目的实现
D.内部控制不但仅是制度和手册,而是渗入到公司活动之中一系列行为
A.外部的群体当中,出现了大量消费者的时候,企业面对的将是全方位的打击
B.企业信誉出现问题受影响的必然是整个的内部组织管理层
C.危机公关事件出现以后,涉及到的面会非常的广
D.从公司内部的目标群体来看,只有管理层首先受到影响
A.说到底应该由首席审计执行官为公司治理承担责任
B.对管理层的补偿制度是公司控制架构的组成部分
C.因实施员工股票期权或奖金而导致的股东财富稀释属于会计问题,而不属于公司治理问题
D.公司控制机制包括内部和外部机制
A.公司内部要有清晰的责任制和问责制
B.公司招聘人员时要考查候选人是否有足够的职业谨慎、诚信正直的个人品行及良好的风险意识和行为规范
C.董事会和高级管理层要亲自参与和重视合规文化建设
D.合规部门与业务部门之间要保持良好互动,其考核与公司经营业绩指标挂钩
A.从功能上看,安全措施主要有预防性、检测性、和纠正性三种
B.安全措施包括技术层面的安全功能、组织层面的安全控制和管理层面的安全对策
C.对有效的安全措施不能继续保持,需重新实施
D.对确认为不适当的安全措施应该核实是否真正有效地降低了系统的脆弱性,抵御了威胁