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[主观题]

某公司为了提高销售水平,需要增加短期资金1000万元,为此,可向银行贷到一笔利率10%的贴现利率贷款,同时也可

以按“1/10,n/30”的信用条件购货;但是由于供应商生产能力过剩,如果在购货后第50天付款,也不会受到惩罚。试问:在仅考虑利率成本的情况下,应该采用哪种方式筹措资金?
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第1题
某石化公司2021年年底的所有者权益总额为9000万元,普通股6000万股。目前的资本结构为长期负债占55%,所有者权益占45%,没有需要付息的流动负债。该公司的所得税税率为30%。预计继续增加长期债务不会改变目前的11%的平均利率水平。

董事会在讨论2022年资金安排时提出:

1)计划年度2022年)分配现金股利0.05元/股;

2)为新的投资项目筹集4000万元的资金;

3)计划年度维持目前的资本结构,并且不增发新股,不举借短期借款。

要求:测算实现董事会上述要求所需要的息税前利润。

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第2题
理财计划实施中,金融产品的选择是重要的一环,以下关于金融产品的说法,正确的是()。

A.国债属于国家信誉,因此没有任何风险

B.股票型基金投资仍然有风险,比较好的投资方式是定期定额的投资股票型基金,来降低风险

C.股票属于高风险产品,不适合作为理财的工具

D.为了提高流动性,应该准备现金、货币市场基金等满足短期资金的需要

E.退休规划较子女教育规划时间长、弹性高,因此可以配置更多的如股票类的高风险资产的比例

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第3题
如果流动负债小于流动资产,则期末以现金偿付一笔短期借款所导致的结果是()。

A.营运资金减少

B.营运资金增加

C.流动比率降低

D.流动比率提高

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第4题
存货周转速度快( )。

A.表明存货管理效率高

B.会增强企业短期偿债能力

C.会提高企业的获利能力

D.会增加存货占用的资金

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第5题
编制短期筹资计划时需要首先预测销售水平。()A.正确B.错误

编制短期筹资计划时需要首先预测销售水平。 ()

A.正确

B.错误

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第6题
某公司是一家网上书店,为了增加销售,该公司为每位客户建立客户偏好的信息数据席,只要客户登录,数据库就迅速向客户提供购买建议,该公司采用用的是____提升策略。

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第7题
某公司一直将河南省作为其销售重点市场,今年继续增加各方面投入,以提高现有产品在河南省市场的占有率。这种做法属于()

A.市场渗透

B.市场开发

C.横向一体化

D.混合多元化

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第8题
某公司2020年敏感性资产为2000万元,敏感性负债为600万元,2020年销售收入为4000万元。2021年预计销售收入增长25%,营业净利率10%,利润留存率25%,则基于销售百分比法预测下,该公司2021年增加的资金量为()万元。

A.350

B.125

C.225

D.1000

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第9题
某公司在营运资金管理中,为了降低流动资产的持有成本、提高资产的收益性,决定保持一个低水平的流动资产与销售收入比率,据此判断,该公司采取的流动资产投资策略是()。

紧缩的流动资产投资策略

宽松的流动资产投资策略

匹配的流动资产投资策略

稳健的流动资产投资策略

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