2023年基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》每日一练（2023年12月11日）

本文中的基金从业人员资格考试《证券投资基金基础知识》每日一练试题，是优题宝题库根据基金从业人员资格考试大纲相关知识点整理的习题集（参考答案见文章末尾）。你也可以进入“基金从业资格题库优题宝”小程序使用“每日一练”功能进行其他试题的练习，此小程序内有基金从业人员资格考试《证券投资基金基础知识》相关知识点的各类题型，通过努力学习之后，相信大家都能够取得理想的成绩，并为自己的职业发展开辟更广阔的道路。以下为本考试部分试题内容，答案在文末。

1、（）指基金委托人以《证劵投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。
A.基金账务的复核
B.基金头寸的复核
C.基金资产净值的复核
D.基金对财务报表的复核

2、依据《证券投资基金销售适用性指导意见》中的有关规定，基金销售适用性管理制度不包括下列哪一项?（）
A.有效的风险评估体系
B.对基金管理人进行审慎调查的方式和方法
C.对基金产品的风险等级进行设置、对基金产品进行风险评价的方式或方法
D.对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法

3、货币市场基金债券正回购的资金余额不得超过（）。
A.50%
B.10%
C.20%
D.30%

4、货银对付原则是指（）。
A.在一个清算期中，对每个证券公司价款的清算只计其各笔应收应付款项相抵后的净额，对证券的清算只计每一种证券应收应付相抵后的净额
B.清算价款时，同一清算期内发生的不同类证券的买卖价款可以合并计算
C.清算证券时，只有同一清算期内且同种证券才能合并计算
D.在办理资金交收的同时完成证券的交割

5、目前，货币市场基金的管理费率一般为()。
A.[0.33%]
B.[1%]
C.[1.5%]
D.[0.05%]

6、1985年12月20日，欧盟委员会通过了（），标志着欧洲投资基金市场开始朝着一体化方向发展。
A.UCITS指令
B.AIFMD指令
C.《证券监管目标和原则》
D.《集合投资计划治理白皮书》

7、基金管理人、代销机构从事基金销售活动，不得有下列（）情形。
A.以排挤竞争对手为目的压低基金收费水平
B.采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金
C.以低于成本的销售率销售基金
D.挪用基金份额持有人的认购、申购、赎回资金

8、基金利润表中，不属于其他收入项的是（）。
A.手续费返还
B.公允价值变动损益
C.ETF替代损益
D.归基金资产部分的赎回费收入

9、关于普通股和优先股的风险收益比较，下列说法错误的是()。
A.普通股和优先股的不同特征决定其各自不同的风险和收益
B.普通股在分配股利和清算时剩余财产的索取权优先于优先股
C.固定的股息收益降低了优先股的风险
D.普通股股东享有对剩余利润的要求权意味着其有较高的潜在收益率

10、关于佣金率的说法错误的是（）。
A.证券公司对于不同的投资者会采用不同的交易佣金率
B.投资者的资产或交易量、交易方式、客户忠诚度等会影响交易佣金
C.经纪账户中资金量高且交易活跃的投资者要支付高佣金率
D.对于自己的老客户，证券公司都会在佣金率上给予优惠

11、在自主权限内，（）通过交易系统向交易室下达交易指令。
A.托管人
B.经纪人
C.基金公司
D.基金经理

12、货币衍生工具不包括（）。
A. 远期外汇合约
B. 货币期货合约
C. 货币期权合约
D. 远期利率合约

13、个人投资者从基金分配中获得的下列收入，目前需要征收个人所得税的是()
A.买卖股票差价收入
B.股利收入
C.定期存款利息收入
D.国债利息收入

14、关于被动投资指数复制和调整的说法，不正确的是（）。
A.完全复制、抽样复制和优化复制指数方法所需要的样本股票数量依次递增
B.指数复制可以采用完全复制、抽样复制和优化复制等方法
C.根据抽样方法不同，抽样复制可以分为市值优先、分层抽样等方法
D.完全复制实际操作难度较大

15、2018年12月31日，某股票基金资产净值为2亿元，到2019年12月31日，该基金资产净值变为3.2亿元。假设该基金净值变化来源仅为资产增值和分红收入的再投资，则该基金在2019年的收益率为（）。
A.70%
B.50%
C.60%
D.40%

16、银行间债券市场的参与者不包括（）。
A.境内商业银行
B.个人投资者
C.非金融机构
D.可经营人民币业务的外国银行分行

17、下列关于期货合约的说法中，错误的是（）。
A.沪深300指数期货有利于降低投资者的操作成本，提高资产配置效率
B.有些金融期货合约的标的资产不方便或不可能进行有形交割，只能以现金结算
C.在交易期货合约时，可以不以交易单位的整数倍进行买卖
D.按照实物商品的种类不同，商品期货可分为农产品期货、金属期货与能源期货三种

18、银行间同业拆借市场说法错误的是
A.为市场的投资者提供报价平台
B.为其交易提供电子成交登记服务
C.对通过交易系统开展的债券交易活动进行监测
D.提供发行、登记、托管、交易结算、信息发布等服务

【参考答案】
1A
2A
3C
4D
5A