2023年浙江省证券从业人员考试投资银行业务精选备考练习题库及答案

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1、市售率等于股票价格与（）的比值。
A.每股净值
B.每股收益
C.每股销售收入
D.每股股息

2、道氏理论中，最重要的价格是（）。
A.最低价
B.开盘价
C.最高价
D.收盘价

3、下列有关与审计相关的内部控制的说法中，正确的是（）。
A.与财务报告相关的内部控制均与审计相关
B.与审计相关的内部控制并非均与财务报告相关
C.与经营目标相关的内部控制与审计无关
D.与合规目标相关的内部控制与审计无关

4、下列关于全国股转系统挂牌公司发行股份购买资产锁定期的说法，正确的是（）。
A.特定对象以现金认购，自股份发行结束之日起6个月内不得转让
B.特定对象通过认购本次发行的股份取得公司实际控制权，自股份发行结束之日起36个月内不得转让
C.特定对象为公众公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人，自股份发行结束之日起12个月内不得转让
D.特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月，自股份发行结束之日起36个月内不得转让

5、某公司首次公开发行股票，发行规模为100亿股，发行价3元/股，主承销商使用超额配售选择权，数量为初始发行规模的10％，本次发行股票上市之日起30日内，主承销商使用超额配售获得的资金，分别以2.95元/股购入2亿股，以2.90元/股购入2亿股。假如不考虑发行费用，发行人募集的资金为（）。
A.330.3亿元
B.330亿元
C.318亿元
D.300亿元

6、下列关于相对价值估价模型适用性的说法中，错误的是（）。
A.市净率估价模型不适用于资不抵债的企业
B.市净率估价模型不适用于固定资产较少的企业
C.市销率估价模型不适用于销售成本率较低的企业
D.市盈率估价模型不适用于亏损的企业

7、某可转换债券的面值为1000元，转换价格为20元。标的股票的市场价格为25元，可转债的市场价格为1100元，则目前该可转换债券属于（）。
A.转换贴水
B.转换平价
C.转换升水
D.转换溢价

8、下列关于上市公司非公开发行优先股股息率的定价机制，正确的是（）。
A.不得高于最近2个会计年度实现的年均可分配利润
B.不得高于最近3个会计年度的年均加权平均净资产收益率
C.不得高于最近2个会计年度的年均加权平均净资产收益率
D.不得高于最近2个会计年度的平均净资产收益率

9、下列可以净额列示的是（）。
A.金融负债可以以净额列示的
B.企业具有抵销已确认金额的法定权利，但公司管理层不打算执行
C.甲公司与乙公司有长期合作关系，为简化结算，甲公司和乙公司合同中明确约定，双方往来款项定期以净额结算
D.作为某金融负债担保物的金融资产，可以与被担保的金融负债抵销后净额列示

【参考答案】
1C
2D
3B
4C
5C