2023年青海省证券从业资格证考试投资银行业务免费题库

本文中的青海省证券从业资格证考试投资银行业务练习试题及答案，是优题宝题库根据证券从业资格考试的大纲和教材中整理而来的试题集，对考试中历年的热点考题和重难点题目都进行了全面的整理和汇编。你也可以进入“证券资格考试题库优题宝”小程序使用“智能出题”功能进行其他试题的练习，希望能帮助您提高考试成绩，祝你顺利通过考试！以下为本考试部分试题内容（参考答案见文章末尾）。

1、甲公司于2016年1月1日发行3年期，每年12月31日付息，到期还本的公司债券，债券面值为1500万元，票面年利率为5％，实际年利率为4％，发行价格为1541.63万元，甲公司按实际利率法确认利息费用。该债券2016年12月31日的摊余成本为（）万元。
A.1500
B.1528.30
C.1618.72
D.1603.30

2、甲企业计划配股，2015年-2017年可供分配利润为5000万，4300万和4500万，企业计划2018年配股，则企业过去三年以现金方式分配的股利至少为（）。
A.1380万元
B.960万元
C.4140万元
D.460万元

3、以下可以作为证券公司保荐代表人执行保荐业务的人员有（）。
A.已通过保荐代表人资格考试，尚未注册为保荐代表人
B.某保荐代表人因未按要求参加保荐代表人年度业务培训被撤销其保荐代表人资格
C.被调任为证券公司直投子公司总经理的某保荐代表人
D.刚完成注册的保荐代表人

4、当利率水平下降时，已发债券的市场价格一般将（）。
A.下跌
B.盘整
C.上涨
D.不变

5、某上市公司股本总额为1亿，截止2017年末可分配利润为1亿，董事会认为公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排，以下备选2017年方案中，符合《上市公司监管指引第3号——现金分红》的是（）。
A.10送2派1元
B.10送3派2元
C.10送6派3元
D.10送5派2元

6、某中小板上市公司于2012年3月10日首发上市，张某为该上市公司董事，上市前持有该公司600万股股份，承诺上市后3年内不减持股份，限售解禁后，张某于2015年10月15日在二级市场出售该公司50万股股份，2016年3月25日增持该公司100万股股份。不考虑其他权益变动及限制性因素，2016年10月26日，张某最多可出售的该公司的股份数为（）。
A.162.5万股
B.137.5万股
C.237.5万股
D.0股

7、以下关于上市公司执行内部控制规范并接受审计的说法正确的有（）。
A.某会计师事务所为上市公司提供内部控制咨询服务，同时对该公司董事会编制的内部控制自我评价报告进行审计
B.某会计师事务所接受上市公司委托提供年度财务报告和内部控制自我评价报告审计服务，可以分别进行，也可以整合进行
C.内部控制规范从2012年1月1日起在沪深主板和中小板上市公司实施

8、首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商可以向其配售股票的投资者有（）。
A.主承销商控股股东管理的公募基金
B.主承销商高管人员配偶的姐姐
C.过去6个月内与主承销商签署私募公司债承销协议的公司
D.持有主承销商10%股份的股东
E.发行人监事能够施加重大影响的公司

9、下列关于合营安排的说法中，错误的是（）。
A.合营安排参与方包括对合营安排不享有共同控制的参与方
B.合营安排的特征之一是两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制
C.合营安排的各个参与方均受到该安排的约束
D.合营安排分为共同经营和合营企业
E.合营安排的任何两个或者两个以上的参与方都不能控制该安排，对该安排具有共同控制的任何两个或者两个以上的参与方均能够阻止其他参与方或者参与方组合控制该安排

10、下列关于首次公开发行股票审核过程中有关事项的说法，错误的是（）。
A.首发公开发行的申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新的，终止审查
B.发行人主动申请中止审查的，中止审查事项消失后，发行人及中介机构应当在5个工作日内提交恢复审查申请
C.发行人及保荐机构应当在中国证监会第一次书面反馈意见发出之日起1个月内提交书面回复意见，确有困难的，可以申请延期，延期原则上不超过2个月
D.发行人及保荐机构应当在中国证监会告知函发出之日起1个月内提交书面回复意见

11、国有独资公司的国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使的职权有（）。
A.合并、分立
B.解散
C.选任董事、监事
D.决定经理人员报酬

【参考答案】
1B
2A
3D
4C
5B